省財(cái)政廳文件

河北省財(cái)政廳文件

冀財(cái)庫(kù)201*31號(hào)

河北省財(cái)政廳

關(guān)于開展201*年度部門決算賬表一致性

核查工作的通知

各設(shè)區(qū)市、直管縣財(cái)政局，省直預(yù)算單位：

為規(guī)范單位財(cái)務(wù)管理，提高部門決算報(bào)表編報(bào)質(zhì)量,我省決定開展201*年度部門決算賬表一致性的專項(xiàng)核查工作�，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、決算核查范圍、組織形式

本次部門決算賬表一致性核查的對(duì)象是省、市、縣三級(jí)預(yù)算單位部門決算報(bào)表。核查分為市縣自查和省財(cái)政廳抽查督導(dǎo)兩個(gè)階段。在自查階段，由各設(shè)區(qū)市、直管縣財(cái)政局對(duì)本地部分預(yù)算單位進(jìn)行核查，并將核查中發(fā)現(xiàn)的問題和相關(guān)情況于8月31日前上報(bào)省財(cái)政廳；在抽查督導(dǎo)階段，由省財(cái)政廳組織人員對(duì)部分省直預(yù)算單位和設(shè)區(qū)市、直管縣預(yù)算單位進(jìn)行抽查。二、決算核查內(nèi)容

（一）報(bào)表與賬簿一致性檢查。

對(duì)預(yù)算單位決算報(bào)表與相關(guān)會(huì)計(jì)賬簿一致性進(jìn)行核查，具體是：

1．收入：“收入決算表”（財(cái)決03表）各欄合計(jì)數(shù)。2．支出：“支出決算表”（財(cái)決04表）各欄合計(jì)數(shù)，“支出決算明細(xì)表”（財(cái)決05表）1、2、11、37、52、62、76、81、87、90、94欄合計(jì)數(shù)。

3．結(jié)余：“收入支出決算表”（財(cái)決02表）1-5、18-22欄合計(jì)數(shù)，“財(cái)政性資金收入支出決算表”（財(cái)決07表）1-4、16-19欄合計(jì)數(shù)。

（二）核查中需了解的情況。

1．“收入決算表”（財(cái)決03表）中“其他收入”的具體構(gòu)成情況。

2．“資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表”（財(cái)決08表）中“暫付款”、“暫存款”、“應(yīng)收賬款”、“應(yīng)付賬款”等往來款項(xiàng)形成的原因。

3．“事業(yè)單位事業(yè)基金增減變動(dòng)情況表”（財(cái)決附02表）中是否存在負(fù)結(jié)余，如存在，其形成的原因。

4．“事業(yè)單位專用基金增減變動(dòng)情況表”（財(cái)決附03表）中是否存在負(fù)結(jié)余，如存在，其形成的原因。

（三）政策及文件依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》

2.《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》

3.《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)201*年度部門決算報(bào)表及編制說明的通知》（財(cái)庫(kù)[201*]126號(hào)）

三、核查時(shí)間及步驟

本次專項(xiàng)核查分為前期準(zhǔn)備、具體核查和總結(jié)上報(bào)3個(gè)階段進(jìn)行�；�本工作步驟如下：

（一）前期準(zhǔn)備階段（201*年8月1日-8月5日）各設(shè)區(qū)市、直管縣要落實(shí)核查工作組織、人員和工作任務(wù)，組成核查小組，熟悉掌握部門決算報(bào)表及相關(guān)政策、制度及核查工作內(nèi)容。

（二）自查階段（201*年8月8日-8月26日）市縣核查小組按照本次檢查要求，對(duì)預(yù)算單位201*年上報(bào)給財(cái)政部門的部門決算報(bào)表和單位有關(guān)會(huì)計(jì)基本核算資料進(jìn)行核查。

（三）總結(jié)上報(bào)階段（201*年8月27日-8月31日）各設(shè)區(qū)市、直管縣財(cái)政局在對(duì)被核查企業(yè)（單位）進(jìn)行認(rèn)真、全面、徹底核查后，逐戶上報(bào)核查結(jié)果。上報(bào)材料應(yīng)包括：

1.被核查單位的基本情況，如單位性質(zhì)、所執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度等；

2.核查小組開展核查工作的情況；3.被核查單位的201*年部門決算報(bào)表核查情況；4.發(fā)現(xiàn)存在的問題，逐項(xiàng)列明違反了哪些法律、法規(guī)和相關(guān)的制度、規(guī)定；

5.核查情況表（附報(bào)電子版）。四、工作要求

1.201*年度部門決算賬表一致性專項(xiàng)核查工作，由省財(cái)政廳國(guó)庫(kù)支付局統(tǒng)一組織、協(xié)調(diào)。各設(shè)區(qū)市、直管縣具體核查工作由當(dāng)?shù)刎?cái)政國(guó)庫(kù)部門負(fù)責(zé)，各財(cái)政國(guó)庫(kù)部門在接到本通知后，要按照本通知的工作要求，精心準(zhǔn)備，切實(shí)做好核查工作。

2.各市縣核查小組要按照財(cái)政部部門決算報(bào)表核查的有關(guān)要求，認(rèn)真編制核查工作計(jì)劃，深入細(xì)致做好核查工作。對(duì)查出的問題，要依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)章、制度，提出處理意見，在充分聽取被核查單位意見的基礎(chǔ)上，認(rèn)真編寫《部門決算報(bào)表核查報(bào)告》。

3.各被核查單位應(yīng)按照本通知的要求，指定專門機(jī)構(gòu)和人員，提供必要的辦公條件，積極配合核查小組的工作。在核查過程中，各被核查單位要如實(shí)反映情況，主動(dòng)提供有關(guān)資料，對(duì)核查中發(fā)現(xiàn)遇到的問題，要及時(shí)向核查小組、主管部門和財(cái)政部門反映。4.在核查工作中，核查人員要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)法律、規(guī)章、制度，遵守工作紀(jì)律和要求，保質(zhì)保量完成核查任務(wù)。

省財(cái)政廳將加強(qiáng)對(duì)各核查工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，各地在核查工作中發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)與省財(cái)政廳溝通。

聯(lián)系人：孔子淵

電話：0311-66651071

郵箱：gkckzy@hecz.cn

附件：201*年度部門決算核查情況表

河北省財(cái)政廳二○一一年八月一日

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陜西省財(cái)政廳文件

陜財(cái)辦預(yù)[201*]121號(hào)

陜西省財(cái)政廳關(guān)于編制201*年省級(jí)部門預(yù)算的通知

省級(jí)各部門、各單位：

為深化部門預(yù)算改革，做好201*年省級(jí)部門預(yù)算編制工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的有關(guān)規(guī)定，以及省政府關(guān)于深化和推進(jìn)部門預(yù)算改革的要求，現(xiàn)就201*年省級(jí)部門預(yù)算編制有關(guān)工作通知如下：

一、指導(dǎo)思想與原則

201*年省級(jí)部門預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅(jiān)持以人為本，全面貫徹黨中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議精神，按照構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)和建立公共財(cái)政體制的要求，推進(jìn)和深化部門預(yù)算改革。

部門預(yù)算安排的基本原則是：適應(yīng)政府職能轉(zhuǎn)變的需要，與國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃相一致，與部門履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計(jì)劃相協(xié)調(diào)，與省級(jí)財(cái)力相適應(yīng)。繼續(xù)堅(jiān)持保證重點(diǎn)支出需要，嚴(yán)格控制一般性支出，有保有壓，從嚴(yán)從緊編制各項(xiàng)支出預(yù)算。同時(shí)，在完善各項(xiàng)制度和加強(qiáng)基礎(chǔ)性管理工作的基礎(chǔ)上，積極推進(jìn)非稅收入改革，完善預(yù)算決策和管理制度，實(shí)施績(jī)效考評(píng)管理試點(diǎn)，提高部門預(yù)算管理水平，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制的科學(xué)、規(guī)范和透明，提高預(yù)算資金分配、支付和使用過程的規(guī)范性、安全性、有效性。

二、編制重點(diǎn)

201*年，省級(jí)部門預(yù)算要繼續(xù)以“三個(gè)全面、三個(gè)細(xì)化”為主要內(nèi)容，做好預(yù)算編制工作。預(yù)算編制的重點(diǎn)是：

㈠繼續(xù)完善省級(jí)部門預(yù)算包干管理辦法。根據(jù)201*年以“完善體系，提高標(biāo)準(zhǔn)，核定項(xiàng)目，留有機(jī)動(dòng)，包干管理，強(qiáng)化約束”為主要內(nèi)容的部門預(yù)算包干管理辦法，結(jié)合省級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行情況以及進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算約束、減少預(yù)算追加的要求，從以下方面加以完善：

第一，繼續(xù)完善定員定額標(biāo)準(zhǔn)體系。一是適當(dāng)提高公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，確保省級(jí)部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)；二是對(duì)工商、質(zhì)監(jiān)、藥監(jiān)、養(yǎng)老、安全等市以下垂直管理系統(tǒng)公用經(jīng)費(fèi)實(shí)行定員定額管理，并適當(dāng)提高其保障水平；三是在省級(jí)行政機(jī)關(guān)直屬全額管理的事業(yè)單位進(jìn)行定額管理試點(diǎn)；四是在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，研究建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合的機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資源配置優(yōu)化。

第二，按照零基預(yù)算方式核定項(xiàng)目支出預(yù)算。為提高項(xiàng)目支出預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，從201*年起，對(duì)編入省級(jí)部門預(yù)算的各個(gè)項(xiàng)目支出全面打破基數(shù)，所有項(xiàng)目支出均逐項(xiàng)重新核定。

第三，完善部門機(jī)動(dòng)費(fèi)管理。加強(qiáng)對(duì)機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)用途的規(guī)范和管理，理順機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)動(dòng)用的程序和權(quán)限，對(duì)部門年初預(yù)算的不準(zhǔn)確性以及臨時(shí)增加開支做到彌補(bǔ)和調(diào)節(jié)，確保機(jī)動(dòng)經(jīng)費(fèi)發(fā)揮重要作用。

㈡強(qiáng)化綜合預(yù)算編制工作。根據(jù)《陜西省人民政府關(guān)于印發(fā)陜西省政府非稅收入管理暫行辦法的通知》精神，201*年，省級(jí)部門預(yù)算要強(qiáng)化綜合預(yù)算編制工作。要在201*年對(duì)行政性收費(fèi)、罰沒收入全面實(shí)行“收支脫鉤”的基礎(chǔ)上，結(jié)合省級(jí)10個(gè)部門非稅收入管理試點(diǎn)工作，進(jìn)一步深化綜合預(yù)算改革。一方面，執(zhí)收單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依法征收政府非稅收入，確保應(yīng)收盡收，非稅收入預(yù)算要在部門預(yù)算中詳細(xì)編列；另一方面，對(duì)納入預(yù)算管理的政府非稅收入執(zhí)收單位履行職能所需經(jīng)費(fèi)，按照其職能、定員和部門預(yù)算核定的支出標(biāo)準(zhǔn)納入部門預(yù)算統(tǒng)籌安排。除有規(guī)定用途外，執(zhí)收單位的支出不得與執(zhí)收的政府非稅收入直接掛鉤。

㈢繼續(xù)細(xì)化部門預(yù)算編制。一是對(duì)基本支出繼續(xù)予以細(xì)化，在落實(shí)津補(bǔ)貼、提高取暖費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)足事業(yè)單位調(diào)資缺口的基礎(chǔ)上，增加“工會(huì)經(jīng)費(fèi)”等經(jīng)濟(jì)支出項(xiàng)目，準(zhǔn)確反映工資福利及商品服務(wù)的具體分類；二是將項(xiàng)目支出細(xì)化到經(jīng)濟(jì)分類，并有合理的測(cè)算依據(jù)和項(xiàng)目執(zhí)行期限，以保證項(xiàng)目支出預(yù)算編制的可靠性和真實(shí)性；三是采購(gòu)預(yù)算要細(xì)化到具體的經(jīng)濟(jì)分類和具體的采購(gòu)品目，進(jìn)一步提高部門預(yù)算中政府采購(gòu)預(yù)算編制的到位率，以方便實(shí)施集中采購(gòu)。㈣推行項(xiàng)目支出績(jī)效考評(píng)試點(diǎn)。根據(jù)省政府印發(fā)的《陜西省省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理暫行辦法》要求，建立專項(xiàng)資金績(jī)效考評(píng)制度，制訂專項(xiàng)資金績(jī)效考評(píng)的量化指標(biāo)體系，加強(qiáng)專項(xiàng)資金的追蹤問效管理，提高專項(xiàng)資金使用效益。201*年，在部分省級(jí)部門開展重點(diǎn)支出項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)試點(diǎn)工作，從部門預(yù)算編制開始，由省財(cái)政廳對(duì)其申報(bào)的重點(diǎn)支出項(xiàng)目進(jìn)行篩選，確定考評(píng)項(xiàng)目，制定具體考評(píng)辦法和考評(píng)指標(biāo)體系，啟動(dòng)立項(xiàng)、調(diào)研、申報(bào)、審批、執(zhí)行、考核等全過程考評(píng)試點(diǎn)。

三、編報(bào)口徑與方法

省級(jí)各部門要按照省財(cái)政廳制定的統(tǒng)一表格及有關(guān)規(guī)定要求，編制反映本部門各項(xiàng)收入和支出的預(yù)算。部門預(yù)算主要包括部門收入預(yù)算、基本支出預(yù)算和項(xiàng)目支出預(yù)算。

㈠部門收入預(yù)算的編制。部門收入預(yù)算包括部門及所屬事業(yè)單位取得的各項(xiàng)收入，各單位應(yīng)結(jié)合歷年收入情況和下一年度收入增減變動(dòng)因素，測(cè)算本年度收入來源，并按收入類別及具體收入項(xiàng)目逐項(xiàng)編制收入預(yù)算。201*年部門預(yù)算要將單位所有收入均納入計(jì)劃予以反映，包括單位的財(cái)政預(yù)算撥款收入、基金收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、其他經(jīng)營(yíng)收入、租賃收入和其他收入等。

㈡基本支出預(yù)算的編制�；�本支出包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出以及對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助�；�本支出要根據(jù)有關(guān)人員支出標(biāo)準(zhǔn)、公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，以及省級(jí)事業(yè)單位內(nèi)部收入分配制度改革的要求進(jìn)行編制。對(duì)省級(jí)行政及參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位，要在認(rèn)真審核單位人員、資產(chǎn)等數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，實(shí)行定員定額管理，按照零基預(yù)算的方法編制基本支出。

㈢項(xiàng)目支出預(yù)算的編制。項(xiàng)目支出預(yù)算是省級(jí)行政事業(yè)單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出預(yù)算之外編制的年度項(xiàng)目支出計(jì)劃。項(xiàng)目預(yù)算的編制應(yīng)依據(jù)部門職責(zé)及年度工作任務(wù)進(jìn)行，各單位項(xiàng)目預(yù)算應(yīng)堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、確保重點(diǎn)的原則，按輕重緩急安排來年項(xiàng)目支出。其中，超過100萬元以上的項(xiàng)目，在“二上”數(shù)據(jù)時(shí)要按照項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)文本上報(bào)（標(biāo)準(zhǔn)文本格式見附件2），具體預(yù)算數(shù)額要有可靠的測(cè)算依據(jù)和詳細(xì)的經(jīng)濟(jì)科目分類。對(duì)于省級(jí)部門管理的面向社會(huì)或基層的專項(xiàng)資金，要按照《陜西省省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理暫行辦法》的相關(guān)要求，及時(shí)發(fā)布項(xiàng)目指南、征集項(xiàng)目，做好預(yù)算編制工作。省級(jí)部門項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)總額應(yīng)進(jìn)行控制,除特殊情況外,原則上應(yīng)控制在本部門上年度財(cái)政己安排項(xiàng)目支出預(yù)算總額的120%之內(nèi)。

四、編報(bào)時(shí)間

201*年省級(jí)部門預(yù)算繼續(xù)按照“兩上兩下”的程序編報(bào)：㈠201*年7-8月，省財(cái)政廳完成編制201*年部門預(yù)算的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，包括部門預(yù)算實(shí)施情況調(diào)研、修改完善定額標(biāo)準(zhǔn)體系，定制201*年度部門預(yù)算報(bào)表，下發(fā)部門預(yù)算信息數(shù)據(jù)軟盤等。

㈡201*年10月20日前，各部門將部門基礎(chǔ)信息、項(xiàng)目支出計(jì)劃（數(shù)據(jù)軟盤1張）及基礎(chǔ)信息變化依據(jù)（人員、資產(chǎn)等變動(dòng)文件）、項(xiàng)目計(jì)劃設(shè)立的依據(jù)等報(bào)送省財(cái)政廳審核（“一上”）。

㈢201*年11月20日前，省財(cái)政廳審核下達(dá)201*年部門預(yù)算財(cái)政撥款控制數(shù)（“一下”），各部門根據(jù)控制數(shù)和部門取得的其他各項(xiàng)收入計(jì)劃編制201*年部門預(yù)算。

㈣201*年12月10日前，各部門將編制好的201*年部門預(yù)算（報(bào)表1份，數(shù)據(jù)軟盤1張，項(xiàng)目申報(bào)文本若干份）報(bào)送省財(cái)政廳各業(yè)務(wù)主管處審核（“二上”）。

㈤201*年12月20日前，省財(cái)政廳各業(yè)務(wù)主管處完成對(duì)各部門“二上”預(yù)算數(shù)據(jù)的審核和調(diào)整，并提交省財(cái)政廳預(yù)算處。

㈥省財(cái)政廳預(yù)算處對(duì)各業(yè)務(wù)主管處審核通過的部門預(yù)算進(jìn)行匯總、平衡，并根據(jù)201*年省級(jí)財(cái)政新增財(cái)力最終確定情況商各業(yè)務(wù)主管處和省級(jí)相關(guān)部門，對(duì)部門預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，形成201*年省本級(jí)部門預(yù)算草案，最終形成省級(jí)政府預(yù)算草案。省級(jí)政府預(yù)算草案經(jīng)省人大批準(zhǔn)后，由省財(cái)政廳在一個(gè)月內(nèi)將部門預(yù)算批復(fù)到省級(jí)各部門執(zhí)行（“二下”）。

五、編報(bào)要求

㈠提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，加大預(yù)算編制工作力度。部門預(yù)算是部門履行職能和年度開展各項(xiàng)工作計(jì)劃的具體體現(xiàn)，年初預(yù)算編制不完整，將會(huì)影響實(shí)際工作完成和正常職責(zé)的履行，因此省級(jí)各部門要高度重視此項(xiàng)工作，盡快對(duì)本部門、本單位預(yù)算編報(bào)工作進(jìn)行部署。要確定專人具體負(fù)責(zé)，組織精干力量做好預(yù)算編制，按要求時(shí)間報(bào)送各項(xiàng)預(yù)算資料，確保按時(shí)完成各項(xiàng)預(yù)算編制任務(wù)。

㈡加強(qiáng)綜合預(yù)算管理，全面清理各項(xiàng)收支，嚴(yán)格做到各項(xiàng)收支都在預(yù)算中反映。對(duì)年初沒有編入預(yù)算的各類收入，省財(cái)政年度執(zhí)行中不予核撥其相應(yīng)支出。單位無預(yù)算自行“坐收”、“坐支”的，一經(jīng)查出要嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。

㈢強(qiáng)化預(yù)算約束，提高部門預(yù)算的計(jì)劃性。各部門編制的項(xiàng)目支出預(yù)算，一定要實(shí)事求是，按照本部門履行職能的需要以及中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，提出切實(shí)可行的方案，首先要確保將中央和省委、省政府確定的重要事項(xiàng)、本部門履行職能的重點(diǎn)工作列入預(yù)算。堅(jiān)持有所為有所不為，對(duì)于不符合事業(yè)發(fā)展方向、暫時(shí)不具備實(shí)施條件的項(xiàng)目一律不得申報(bào)。要從嚴(yán)從緊安排各項(xiàng)支出，認(rèn)真研究節(jié)約支出的具體措施和辦法，嚴(yán)格控制大型會(huì)議費(fèi)及接待費(fèi)、購(gòu)置費(fèi)、出國(guó)費(fèi)支出，量力而行，量財(cái)辦事，能節(jié)儉的盡量節(jié)儉，制止一切盲目攀比、鋪張奢靡之風(fēng)。201*年省級(jí)部門預(yù)算批復(fù)后，要切實(shí)維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力，年度執(zhí)行中原則上不再追加預(yù)算。

㈣認(rèn)真執(zhí)行政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定，編好政府采購(gòu)預(yù)算。要按照政府采購(gòu)的有關(guān)要求和標(biāo)準(zhǔn)，在部門預(yù)算編制過程中充分考慮需進(jìn)行政府采購(gòu)的項(xiàng)目，切實(shí)編好政府采購(gòu)預(yù)算。要克服采購(gòu)預(yù)算編制的隨意性，政府采購(gòu)預(yù)算經(jīng)批復(fù)后，原則上不得進(jìn)行調(diào)整和變更，對(duì)年度執(zhí)行中申請(qǐng)自籌采購(gòu)或追加采購(gòu)的項(xiàng)目要嚴(yán)格審批。

㈤加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)審核工作。人員信息、單位占有資產(chǎn)信息等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是預(yù)算編制的依據(jù)，是用定員定額及實(shí)物定額標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算的基本資料。在編報(bào)單位基礎(chǔ)信息時(shí)，各部門要實(shí)事求是地提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及原始依據(jù)，財(cái)政部門將嚴(yán)格予以審核。六、201*年部門預(yù)算編制先進(jìn)單位評(píng)選情況通報(bào)

為了進(jìn)一步提高省級(jí)部門預(yù)算編制質(zhì)量，促進(jìn)省級(jí)各部門及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整地編制部門預(yù)算，使我省部門預(yù)算編報(bào)工作更加規(guī)范化和制度化，我們依據(jù)《陜西省省級(jí)部門預(yù)算編制工作考評(píng)辦法（試行）》，經(jīng)過綜合評(píng)定，決定對(duì)201*年部門預(yù)算編報(bào)工作中報(bào)送及時(shí)、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、編報(bào)質(zhì)量較高的部門予以通報(bào)表彰（表彰名單附后，附件1）。希望各部門、各單位要以預(yù)算編制先進(jìn)單位為榜樣，按要求做好各階段預(yù)算編制工作，確保201*年部門預(yù)算編報(bào)工作按時(shí)、順利完成。201*年省級(jí)部門預(yù)算編制繼續(xù)堅(jiān)持考核評(píng)比辦法，財(cái)政廳各業(yè)務(wù)主管處要做好記錄考評(píng)工作。

附件1：201*年省級(jí)部門預(yù)算編制先進(jìn)單位名單；附件2：省級(jí)部門預(yù)算項(xiàng)目申請(qǐng)書標(biāo)準(zhǔn)文本。

二○○七年八月日附件1：

201*省級(jí)部門預(yù)算編制先進(jìn)單位名單

省政府辦公廳、省紀(jì)委辦公廳、省外辦；省水利廳、省果業(yè)局；省公安廳、省檢察院；省科技廳、省文物局、省委黨校；省信息產(chǎn)業(yè)廳、省環(huán)保局、省成套設(shè)備局；省民政廳、省中醫(yī)管理局。附件2-1：

項(xiàng)目申報(bào)書

項(xiàng)目名稱：

項(xiàng)目編碼：□□□□□□□□□□□□□□□

項(xiàng)目單位：

省級(jí)主管部門：

申報(bào)日期：年月日

陜西省財(cái)政廳制

《項(xiàng)目申報(bào)書》說明

1.《項(xiàng)目申報(bào)書》是省級(jí)行政事業(yè)單位向省財(cái)政廳申請(qǐng)行政事業(yè)類項(xiàng)目支出預(yù)算時(shí)所使用的申報(bào)材料標(biāo)準(zhǔn)格式，由項(xiàng)目單位組織填制。201*年，申請(qǐng)資金在100萬元以上的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填制一份《項(xiàng)目申報(bào)書》。

2.“項(xiàng)目名稱”應(yīng)當(dāng)按照規(guī)范的用語表述。

3.“項(xiàng)目編碼“共15位數(shù)。前6位為項(xiàng)目單位代碼，由省級(jí)部門填寫；中間3位為項(xiàng)目序號(hào)，由省級(jí)部門填寫；后6位為省財(cái)政廳業(yè)務(wù)主管處代碼，由財(cái)政部門填寫。

4.“項(xiàng)目單位”必須填寫單位全稱。

5.“項(xiàng)目負(fù)責(zé)人”應(yīng)當(dāng)填寫項(xiàng)目單位直接組織實(shí)施該項(xiàng)目的責(zé)任人。6.“新增項(xiàng)目”是指向財(cái)政預(yù)算新申請(qǐng)的項(xiàng)目。

7.“調(diào)整項(xiàng)目”是指以前年度財(cái)政預(yù)算已批準(zhǔn)實(shí)施和納入省級(jí)部門項(xiàng)目庫(kù)，但因情況變化需要進(jìn)行調(diào)整的項(xiàng)目。

8.“項(xiàng)目總體目標(biāo)”是指項(xiàng)目預(yù)期達(dá)到的目標(biāo)以及預(yù)期實(shí)現(xiàn)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和生態(tài)效益，應(yīng)當(dāng)從定性和定量的角度進(jìn)行表述。

9.“階段性目標(biāo)”是指項(xiàng)目分階段實(shí)施時(shí)，不同階段的預(yù)期目標(biāo)。分階段時(shí)間以“月”為單位。沒有分階段實(shí)施的項(xiàng)目可以不填寫。

10.“項(xiàng)目組織實(shí)施條件”是指項(xiàng)目單位在實(shí)施項(xiàng)目的過程中應(yīng)當(dāng)具備的人員條件、資金條件、基礎(chǔ)條件及其他相關(guān)條件。

10.“項(xiàng)目類型”、“項(xiàng)目屬性”中，在所選選項(xiàng)后面的“□”中劃“√”。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人單位地址項(xiàng)目類型項(xiàng)目屬性項(xiàng)目預(yù)算（萬元）聯(lián)系電話郵政編碼1、大型修繕□2、大型購(gòu)置□3、大型會(huì)議□4、其他行政事業(yè)類項(xiàng)目□1、新增項(xiàng)目□2、調(diào)整項(xiàng)目□資金來源合計(jì)財(cái)政撥款預(yù)算外資金其他資金項(xiàng)目申請(qǐng)理由項(xiàng)目主要內(nèi)容和預(yù)算依據(jù)項(xiàng)目總體目標(biāo)實(shí)施階段第一階段目標(biāo)內(nèi)容時(shí)間（月）階段性目標(biāo)第二階段…項(xiàng)目組織實(shí)施條件品名數(shù)量金額（萬元）項(xiàng)目采購(gòu)內(nèi)容

附件2-2：

項(xiàng)目可行性報(bào)告

（編寫提綱）

一、基本情況

1.項(xiàng)目單位基本情況：?jiǎn)挝幻�稱、地址及郵編、聯(lián)系電話、法人代表姓名、人員、資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)收支、上級(jí)單位及所隸屬的省級(jí)部門名稱等情況。

可行性研究報(bào)告編制單位的基本情況：?jiǎn)挝幻�稱、地址及郵編、聯(lián)系電話、法人代表姓名、資質(zhì)等級(jí)等。

合作單位的基本情況：?jiǎn)挝幻�稱、地址及郵編、聯(lián)系電話、法人代表姓名等。

2.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人基本情況：姓名、性別、職務(wù)、職稱、專業(yè)、聯(lián)系電話、與項(xiàng)目相關(guān)的主要業(yè)績(jī)。

3.項(xiàng)目基本情況：項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目類型、項(xiàng)目屬性、主要工作內(nèi)容、預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)情況；主要預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益或社會(huì)效益指標(biāo)；項(xiàng)目總投入情況（包括人、財(cái)、物等方面）。

二、必要性與可行性

1.項(xiàng)目背景情況。項(xiàng)目受益范圍分析；國(guó)家（含部門、地區(qū)）需求分析；項(xiàng)目單位需求分析；項(xiàng)目是否符合國(guó)家政策，是否屬于國(guó)家政策優(yōu)先支持的領(lǐng)域和范圍。

2.項(xiàng)目實(shí)施的必要性。項(xiàng)目實(shí)施對(duì)促進(jìn)事業(yè)發(fā)展或完成行政工作任務(wù)的意義與作用。

3.項(xiàng)目實(shí)施的可行性。項(xiàng)目的主要工作思路與設(shè)想的項(xiàng)目預(yù)算的合理性及可靠性分析；項(xiàng)目預(yù)期社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益分析；與同類項(xiàng)目的對(duì)比分析；項(xiàng)目預(yù)期效益的持久性分析。

4.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與不確定性。項(xiàng)目實(shí)施存在的主要風(fēng)險(xiǎn)與不確定分析；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施分析。

三、實(shí)施條件

1.人員條件。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的組織管理能力；項(xiàng)目主要參加人員的姓名、性別、職務(wù)、職稱、專業(yè)、對(duì)項(xiàng)目的熟悉情況。

2.資金條件。項(xiàng)目資金投入總額及投入計(jì)劃；對(duì)財(cái)政預(yù)算資金的需求額；其他渠道資金的來源及其落實(shí)情況。

3.基礎(chǔ)條件。項(xiàng)目單位及合作單位完成項(xiàng)目已經(jīng)具備的基礎(chǔ)條件（重點(diǎn)說明單位及合作單位具備的設(shè)施條件，需要增加的關(guān)鍵設(shè)施）。

4.其他相關(guān)條件。

四、進(jìn)度與計(jì)劃安排

項(xiàng)目的階段性目標(biāo)情況，項(xiàng)目分階段實(shí)施進(jìn)度與計(jì)劃安排情況。

五、主要結(jié)論

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